Plafond de cotisation au CELI pour 2026 : combien de droits avez-vous réellement?

Comment fonctionne réellement le plafond du CELI

Le CELI existe depuis 2009, et chaque année depuis, le gouvernement fédéral a fixé un plafond annuel en dollars — le montant que tout Canadien admissible peut ajouter à ses droits de CELI pour cette année-là. Ce chiffre annuel est indexé à l'inflation et arrondi au multiple de 500 $ le plus proche, c'est pourquoi il ne bouge pas chaque année. Il est resté à 6 000 $ de 2019 à 2022, par exemple, avant de passer à 6 500 $ en 2023 puis à 7 000 $ en 2024 et 2025.

Ce qui compte pour vous personnellement, ce n'est pas seulement le chiffre de cette année — c'est le total cumulatif de chaque plafond annuel depuis que vous êtes devenu admissible, moins ce que vous avez déjà cotisé. Ce sont vos droits de cotisation, et l'ARC les suit pour vous.

Parce que le chiffre de 2026 est confirmé par l'ARC près du (ou au) début de l'année, ne présumez pas d'un chiffre. Vérifiez votre compte Mon dossier de l'ARC ou la page du CELI de l'ARC pour le plafond annuel confirmé de 2026 avant de cotiser.

Calculer vos droits cumulatifs personnels

Vous commencez à accumuler des droits de CELI l'année où vous atteignez 18 ans (ou l'année où vous devenez résident du Canada, si c'est plus tard) et où le CELI existait déjà — donc 2009 au plus tôt. Si vous aviez 18 ans ou plus en 2009 et que vous avez été résident chaque année depuis, et que vous n'avez jamais cotisé un dollar, vos droits à la fin de 2025 totalisaient déjà un montant cumulatif bien connu, largement cité comme 102 000 $, constitué du plafond annuel de chaque année empilé sur le précédent.

Si vous avez atteint 18 ans plus récemment, vos droits ne commencent à s'accumuler qu'à partir de cette année de naissance — vous ne pouvez pas réclamer de droits pour les années avant votre majorité.

• Additionnez le plafond annuel du CELI pour chaque année, de votre année de début d'admissibilité jusqu'à 2025 (disponible sur le site Web de l'ARC) - Ajoutez le plafond confirmé de 2026 une fois que l'ARC le publie - Soustrayez toute cotisation que vous avez faite au cours des années passées et que vous n'avez pas déjà comptabilisée - Rajoutez tout retrait des années antérieures (voir la section suivante)

Ce calcul se complique rapidement si vous avez eu plusieurs comptes, changé de province ou vécu hors du Canada pendant un certain temps, ce qui est exactement pourquoi le suivi de l'ARC lui-même est le raccourci le plus fiable.

Retraits, non-résidence et autres subtilités

Si vous retirez de l'argent de votre CELI, vous ne perdez pas ces droits de cotisation pour toujours — mais vous ne les récupérez pas non plus le jour même. Le montant retiré est rajouté à vos droits à compter du 1er janvier de l'année civile suivante. Retirez 4 000 $ en mars 2026 et vous ne pouvez pas traiter ces 4 000 $ comme des droits disponibles à nouveau avant 2027.

Cela déroute constamment les gens : retirer et re-cotiser le même montant au cours de la même année civile, avant que vos nouveaux droits n'entrent en vigueur, peut compter comme une cotisation excédentaire même si le solde de votre compte n'a jamais dépassé ce que vous y aviez mis à l'origine.

La non-résidence affecte aussi les droits. Vous n'accumulez pas de droits de cotisation au CELI pour toute année où vous n'êtes pas résident du Canada, et cotiser pendant que vous êtes non-résident déclenche un impôt de pénalité précis de l'ARC sur ce montant, distinct de la pénalité régulière pour cotisation excédentaire. Si vous avez passé du temps à l'étranger, retirez ces années de votre calcul.

Où trouver votre vrai chiffre

La source la plus fiable pour vos droits de CELI personnels est votre compte Mon dossier de l'ARC. Il indique les droits que l'ARC a dans votre dossier en tant qu'individu, mis à jour d'après les renseignements de cotisation et de retrait que vos institutions financières déclarent.

Cela dit, les dossiers de l'ARC peuvent accuser un retard sur l'activité en temps réel — une cotisation que vous avez faite le mois dernier pourrait ne pas encore apparaître. Si vous êtes sur le point de faire une cotisation importante, il vaut la peine de faire vos propres calculs comme contre-vérification plutôt que de vous fier uniquement au portail sur le moment.

Il s'agit de renseignements généraux sur le fonctionnement du système de cotisation au CELI, et non d'un substitut à la vérification des détails de votre propre compte ou à l'obtention de conseils adaptés à votre situation auprès d'un professionnel qualifié.

Questions fréquentes